Оптимизация управления денежными потоками

Проблема

С дефицитом денежных средств сталкивается практически любое предприятие. Проблемы могут возникать как в виде операционных кассовых разрывов, так и в отсутствии достаточного денежного потока для осуществления инвестиций. Помимо существования внешних источников финансирования, в любой компании существуют колоссальные возможности эффективного использования собственных денежных средств. Неэффективное использование внутренних резервов проявляется в следующем: несогласованные сроки предоставления отсрочек покупателям и отсрочек, предоставленных поставщиками; наличие одновременно дефицита денежных средств у одного предприятия холдинга и профицита у другого; отсутствие централизованного казначейства не позволяет оперативно перераспределять денежные потоки в холдингах; напротив, излишняя централизация денежных потоков приводит к задержкам платежей и риску предъявления претензий; слабая работа с дебиторами; отсутствие ответственных лиц и т.п. Нерегулярное проведение инвентаризации задолженностей может привести к удорожанию стоимости финансовых ресурсов (в случае несвоевременного сбора дебиторской задолженности), а также к риску заказных банкротств (в случае слабого управления кредиторской задолженностью).

Решение проблем управления денежными потоками, зачастую, сводится к диагностированию и устранению несогласованных действий различных служб. Иногда, для решения проблемы требуется провести достаточно серьезные реорганизационные мероприятия. И всегда, для достижения наилучшего результата, деятельность компании по управлению денежными потоками должна быть жестко регламентирована.

Метод решения

·         Анализ существующей системы управления денежными средствами

·         Анализ системы предоставления и получения отсрочек

·         Анализ системы документооборота (реестр договоров, порядок согласования платежей, порядок формирования и обработки реестра платежей)

·         Анализ целесообразности выделения центров финансовой ответственности (ЦФО)

·         Анализ системы оперативного контроля за бюджетом (соответствие текущих выплат плановым показателям)

·         Разработка (корректировка) порядка осуществления платежей

·         Разработка организационной структуры казначейства

·         Разработка матрицы распределения полномочий при утверждении платежей

·         Разработка графика документооборота

·         Разработка структуры компании через ЦФО

Результат

·         Отчет о результатах диагностики

·         Регламент осуществления платежей

·         Результаты инвентаризации дебиторской задолженности, рекомендации по управлению

·         Результаты инвентаризации кредиторской задолженности, рекомендации по управлению

·         Проект организационной структуры компании (через ЦФО)

Дополнительную информацию Вам может предоставить:

Директор департамента 
Захарова Наталья Васильевна

Телефон: (495) 627-10-75
Мобильный: (965) 106-63-11
Факс: (495) 627-10-76
Электронная почта: Natali_Z@advize-audit.ru